吉林敖東:可轉換公司債券2020年付息公告

時間:2020年03月05日 16:15:42 中財網
原標題:吉林敖東:可轉換公司債券2020年付息公告


證券代碼:000623 證券簡稱:吉林敖東 公告編號:2020-009

債券代碼:127006 債券簡稱:敖東轉債



吉林敖東藥業集團股份有限公司

可轉換公司債券2020年付息公告



本公司及董事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確、完整,沒有虛假
記載、誤導性陳述或重大遺漏。




特別提示:

1、“敖東轉債”(債券代碼:127006)將于2020年3月13日支付
第二年利息,每10張債券(面值1,000.00元)利息為4.00元(含稅)。


2、債權登記日:2020年3月12日。


3、除息日:2020年3月13日。


4、付息日:2020年3月13日。


5、“敖東轉債”票面利率為:第一年0.2%,第二年0.4%,第三
年0.6%,第四年0.8%,第五年1.6%,第六年2.0%。


6、“敖東轉債”本次付息的債權登記日為2020年3月12日,凡在
2020年3月12日(含)前買入并持有本期債券的投資者享有本次派發
的利息;2020年3月12日賣出本期債券的投資者不享有本次派發的利
息。


7、下一付息期起息日:2020年3月13日。




一、本期債券的基本情況:

1、可轉換公司債券簡稱:敖東轉債

2、可轉換公司債券代碼:127006

3、可轉換公司債券發行量:24,130,000張


4、可轉換公司債券上市量:24,130,000張

5、可轉換公司債券上市地點:深圳證券交易所

6、可轉換公司債券上市時間:2018年5月11日

7、可轉換公司債券存續的起止日期:2018年3月13日至2024年3
月13日

8、可轉換公司債券轉股期的起止日期:2018年9月19日至2024
年3月13日

9、可轉換公司債券的票面利率為:第一年0.2%,第二年0.4%,
第三年0.6%,第四年0.8%,第五年1.6%,第六年2.0%

10、付息的期限和方式

(1)本次付息是“敖東轉債”第二年付息,期間為2019年3月13
日至2020年3月12日,票面利率為0.4%。


(2)年利息計算

年利息指可轉換公司債券持有人按持有的可轉換公司債券票面
總金額自可轉換公司債券發行首日起每滿一年可享受的當期利息。


年利息的計算公式為:I=B*i

I:指年利息額;

B:指本次發行的可轉換公司債券持有人在計息年度(以下簡稱
“當年”或“每年”)付息債權登記日持有的可轉換公司債券票面總
金額;

i:指可轉換公司債券的當年票面利率。


(3)付息方式

①本次發行的可轉換公司債券采用每年付息一次的付息方式,計
息起始日為可轉換公司債券發行首日。


②付息日:每年的付息日為本次發行的可轉換公司債券發行首日
起每滿一年的當日。如該日為法定節假日或休息日,則順延至下一個
工作日,順延期間不另付息。每相鄰的兩個付息日之間為一個計息年


度。


③付息債權登記日:每年的付息債權登記日為每年付息日的前一
交易日,公司將在每年付息日之后的五個交易日內支付當年利息。在
付息債權登記日前(包括付息債權登記日)申請轉換成公司股票的可
轉換公司債券,公司不再向其持有人支付本計息年度及以后計息年度
的利息。


④可轉換公司債券持有人所獲得利息收入的應付稅項由持有人
承擔。


11、可轉換公司債券登記機構:中國證券登記結算有限責任公司
深圳分公司

12、保薦機構(主承銷商):民生證券股份有限公司

13、可轉換公司債券的擔保情況:本次可轉換公司債券未提供擔


14、可轉換公司債券信用級別及資信評估機構:根據鵬元資信評
估有限公司出具的《吉林敖東藥業集團股份有限公司2017年公開發行
可轉換公司債券信用評級報告》、《吉林敖東藥業集團股份有限公司
可轉換公司債券2018年跟蹤信用評級報告》及《吉林敖東藥業集團股
份有限公司可轉換公司債券2019年跟蹤信用評級報告》,吉林敖東
體信用等級為AA+,本次可轉債信用等級為AA+。


二、本次付息方案

根據《吉林敖東藥業集團股份有限公司公開發行可轉換公司債
募集說明書》(以下稱“募集說明書”)的規定,本期為“敖東轉債

第二年付息,計息期間為2019年3月13日至2020年3月12日,票面利率
為0.4%,每10張“敖東轉債”(面值1,000.00元)派發利息為人民幣
4.00元(含稅)。


1、對于持有“敖東轉債”的個人投資者和證券投資基金債券持
有人,利息所得稅由證券公司等兌付派發機構按20%的稅率代扣代繳,


公司不代扣代繳所得稅,實際每10張派發利息為3.20元;

2、對于持有“敖東轉債”的合格境外投資者(QFII和RQFII),
根據《關于境外機構投資境內債券市場企業所得稅、增值稅政策的通
知》(財稅2018[108]號)規定,免征企業所得稅,實際每10張派發
利息為4.00元;

3、對于持有“敖東轉債”的其他債券持有者,公司不代扣代繳
所得稅,每10張派發利息4.00元,自行繳納債券利息所得稅。


三、付息債權登記日、除息日及付息日

根據《募集說明書》及《可轉換公司債券上市公告書》等有關條
款規定,本次可轉債付息的債權登記日、除息日及付息日如下:

1、債權登記日:2020年3月12日(星期四)

2、除息日:2020年3月13日(星期五)

3、付息日:2020年3月13日(星期五)

四、本次付息對象

本次付息對象為:截止2020年3月12日(該日期為債權登記日)
下午深圳證券交易所收市后,在中國證券登記結算有限責任公司深圳
分公司登記在冊的全體“敖東轉債”持有人。


五、債券付息方法

公司將委托中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司進行本
次付息,并向中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司指定的銀行
賬戶劃付用于支付利息的資金。中國證券登記結算有限責任公司深圳
分公司收到款項后,通過資金結算系統將“敖東轉債”本次利息劃付
給相應的付息網點(由債券持有人指定的證券公司營業部或中國證券
登記結算有限責任公司深圳分公司認可的其他機構)。


六、關于本次付息對象繳納公司債券利息所得稅的說明

1、個人繳納公司債券利息所得稅的說明

根據《中華人民共和國個人所得稅法》以及其他相關稅收法規和


文件的規定,本期債券個人(包括證券投資基金)債券持有者應繳納
企業債券利息個人所得稅,征稅稅率為利息額的20%。根據《國家稅
務總局關于加強企業債券利息個人所得稅代扣代繳工作的通知》(國
稅函[2003]612號)規定,本期債券利息個人所得稅統一由各付息網
點在向債券持有人支付利息時負責代扣代繳,就地入庫。


2、非居民企業繳納公司債券利息所得稅的說明

根據《關于境外機構投資境內債券市場企業所得稅、增值稅政策
的通知》(財稅2018[108]號),自2018年11月7日至2021年11月6日
止,對境外機構投資境內債券市場取得的債券利息收入暫免征收企業
所得稅和增值稅,故本期債券非居民企業(包括QFII、RQFII)債券
持有者取得的本期債券利息暫免征收企業所得稅。


3、其他債券持有者繳納公司債券利息所得稅的說明

其他債券持有者的債券利息所得稅需自行繳納。


七、聯系方式

地址:吉林省敦化市敖東大街2158號

郵編:133700

聯系部門:董事會辦公室

聯系人:王振宇

聯系電話:0433-6238973

傳真:0433-6238973

電子信箱:000623@jlaod.com

特此公告。








吉林敖東藥業集團股份有限公司董事會

2020年3月6日


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